避税理财遗产税要来了赶紧买保险避税
发布时间：2024年04月26日 点击：[14]人次
遗产税的风，时不时就吹一吹啊。
月初的时候，国务院发展研究中心社会和文化发展研究部部长李建伟建议，尽快研究出台遗赠税，以弱化财富两极分化走势。
遗赠，意思是对法定继承人之外的人来赠与，结合上下文和场景，这里的说的实际应该指的是“遗产税”。
早些时候的今年两会期间，中房集团董事长也提到，征收遗产税是社会进步的表现，建议中国将1000万元作为遗产税征收的起点。
什么是遗产税呢？
一个人还在世时拥有的个人合法财产，过世之后就成了遗产，继承人要来继承，就是一笔财产所得，就得交遗产税了，也被称为“富人税”。
遗产税是国家发展到一定程度开征的，全世界大概有100多个国家和地区开征遗产税，咱们中国暂时还未开征遗产税。
但关于遗产税的消息很容易引起富豪、高净值人群的焦虑，据说当年深圳在传出遗产税消息后，市场就出现了一张趸交1亿保费的天价保单。
因为遗产税可不是闹着玩的，税款都比较高。
像老牌发达国家英国，1894年就开始征遗产税了，税率40%，美国1916年开始征，费率分档，从18%-50%，超额累进。
（来源：中信证券）
遗产税可谓是企业的大“杀器”，前两年三星的事情大家应该还有印象。
三星继承人需要缴纳的遗产税超过12万亿韩元，在当时约合700亿人民币左右，成为有史以来最高遗产税。
后来，三星“长公主”质押股份向银行贷款1000亿韩元，虽然未说明贷款用途，但外界普遍认为，这笔钱应该会被用来缴纳遗产税。
有些富豪甚至为此铤而走险，三星李在镕当年行贿的一个重要目的，就是希望减少继承三星的遗产税。
同时，遗产税也会导致企业的股权、经营权被稀释，我们熟悉的韩国品牌“乐扣乐扣”就是因为筹集遗产税陷入困境，最后不得不将经营权交给私募基金。
如果遗产税开征，富豪们一定会焦虑。
一些保险代理又嗅到机会，借此cue起了年金险、增额终身寿这些保险，向客户介绍的时候大谈保险避税、避债的功能。
买保险就能避税、避债，实现资产隔离，真有这样的好事吗？
对于这个问题，北京、上海、浙江等地的高级法院都有过明确表态：被执行人的人身保险金可以被强制执行。
从这几年的判例来看，也是这样。
有人恶意欠债，抗拒执行法院判决，而法官发现其名下有价值20万的大额保险，这时候法院可以强制提取保单的现金价值用于还债。
所以，老赖别想着欠钱不还，企图用保险避债的路子是走不通的，并且保单提前退保只退现金价值，如果因为被强制执行需要提前退保的，反而还会产生损失。
如果不能避债，可以逃避遗产税吗？
当前除了税优健康险和税延养老保险可以减税、或者延迟纳税，国家连遗产税的政策都没有出台，保险能够规避遗产税的说法实在是空穴来风。
就算是在国外，保险金算不算遗产也要视情况而定。
像刚刚提到的韩国，如果投保人是被保人，或者是被保人支付保费，因被保人死亡，受益人从中获得保险金的，也算遗产。
等于说，如果富豪为自己购买天价保单，受益人是自己的子女，子女获得的保险金也会被纳入遗产的范围，征收遗产税。
所以，针对部分人宣传的保险避税、逃避遗产税的功能咱们要正确看待，就算真可以，也和大部分普通人没啥关系，所以大家要小心这又是一种利用恐慌来卖货的手法，就如之前利用监管降寿险利率的噱头，来卖增额终身寿一样。
其实，市场传出开征遗产税的消息也不是一次两次了，但很显然没那么容易。
一来，开征遗产税可能会造成资产外流。
所以有些国家和地区经历了从开征遗产税到取消遗产税，像香港地区在2006年取消了遗产税，新加坡在2008年也取消了遗产税。
如果开征遗产税，可能会导致富豪大面积向其他地区转移资产。
二来，从韩国的例子来看，开征遗产税可能会对家族企业的经营产生影响，当下国家的态度是保护民营企业的权益，鼓励民营企业发展壮大，不太会在这个时候发布利空政策。
更重要的是，开征遗产税的硬件条件还没有达到。
遗产税的对象不止有现金、房产，还包括有价证券、古董收藏等方方面面。
也就是说，开征遗产税之前需要全面的财产评估，要在全国范围内进行个人财产登记和评估，以此来界定遗产税的税基和税率。
这些工作在短时间内都做不到，房产税喊了这么多年也还没开始真正落地呢，比房产税范围更大的遗产税，国家更加会谨慎了，不会冒进。
遗产税最大的作用，就是调节贫富差距，从这个角度来讲，确实是有概率会开征，但最终收不收，得考虑各种利弊和效果，毕竟富人也是有手段来规避的遗产税，比如慈善基金会。
另外，就算是遗产税或者房产税开征，也不会对普通老百姓有啥影响，咱们都是受益的一方，不用特别担心这个问题。
最后还是得说，保险的本质是转移风险，至于其它的附加功能，还是应该理性看待。